India: Facturación Electrónica del GST y la Pila de Informes
India no tiene una obligación, sino una pila de ellas, y se han ido encajando en silencio. La facturación electrónica, un reloj de comunicación de treinta días, una declaración no editable, un sistema de aceptación de facturas y una barrera de presentación de tres años interactúan ahora, y un fallo en la base es muy difícil de reparar en la cima.
Briefing país · Septiembre 2026 · CFO, responsables fiscales y financieros
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Umbral de facturación a partir del cual se aplica la facturación electrónica, una vez superado en cualquier ejercicio desde que empezó el régimen
30 días
El plazo para comunicar una factura en el caso de los contribuyentes más grandes; después, el portal la rechaza
3 años
Pasado ese plazo ya no puede presentarse una declaración, por muy dispuesto que estés
0·5·18·40
La estructura de tipos tras la racionalización de 2025, con un tramo de penalización en lo más alto
Mensaje clave para dirección financiera y fiscal: en India los plazos los aplica el portal y no hay presentación tardía: un documento sin número de referencia válido deja a tu cliente sin crédito, y pasados treinta días no puedes repararlo. El control de mayor valor es una conciliación diaria entre facturas emitidas y facturas con referencia válida. La pregunta de este mes: ¿cuántas facturas emitimos el mes pasado y cuántas llevan un número de referencia válido?
Una Pila que Se Ha Ido Endureciendo durante Tres Años
El régimen del GST de India ha pasado de «presentar una declaración» a «informar de cada factura, a tiempo, y conciliar lo que todos los demás informaron sobre ti». Cada cambio por separado parecía modesto. Juntos, han eliminado casi toda la holgura con la que contaban los equipos financieros.
Qué Cambió y Cuándo
| Cambio | Qué hace | En vigor |
|---|---|---|
| Umbral de facturación electrónica en 5 crore de rupias | Incorpora a las empresas medianas a la comunicación a nivel de factura para suministros B2B y de exportación | Desde agosto de 2023 |
| Sistema de Gestión de Facturas (IMS) | Da al comprador una decisión explícita de aceptar, rechazar o dejar pendiente cada documento del proveedor | Desde octubre de 2024 |
| Límite de comunicación de treinta días | El portal rechaza las facturas de más de treinta días para los contribuyentes por encima de 10 crore de rupias | Gradual desde 2024–25 |
| Barrera de presentación de tres años | Ya no pueden presentarse declaraciones una vez transcurridos tres años desde la fecha de vencimiento | Desde mediados de 2025 |
| Declaración resumen bloqueada | Los valores autocompletados de la declaración resumen dejan de ser editables; las correcciones deben hacerse aguas arriba | Desde el periodo de julio de 2025 |
| Racionalización de tipos | La estructura de tramos se simplifica, con un tipo alto de penalización para bienes especificados | Desde septiembre de 2025 |
La Pregunta de Este Mes
«¿Cuántas facturas emitimos el mes pasado y cuántas llevan un número de referencia válido?» Si esas cifras difieren, algunos de tus clientes no pueden reclamar el crédito de la diferencia, y pasados treinta días no puedes arreglarlo informando tarde.
Por Qué Importa la Combinación más que cualquier Regla Aislada
- Los errores ya no pueden corregirse aguas abajo. Cuando la declaración resumen queda bloqueada a lo informado a nivel de factura, un error debe corregirse donde se cometió, lo que significa que los datos de la factura deben ser correctos al salir de tu sistema.
- El crédito de tu cliente depende de tu disciplina. Una factura sin número de referencia válido no es un documento tributario válido, así que el comprador no puede reclamar el crédito. Tu fallo de comunicación se convierte en su pérdida, y luego en una conversación comercial.
- Los plazos los aplica el software, no los funcionarios. El límite de treinta días y la barrera de tres años son comportamiento del portal. No hay negociación ni presentación tardía.
Registro, no Autorización, con Consecuencias en Ambos Sentidos
El modelo de India suele describirse como de autorización previa (clearance), y no es del todo así. Tú emites la factura; la comunicas a un portal de registro, que la valida y devuelve un número de referencia único y un código QR. Sin ellos, el documento no es una factura tributaria válida, pero el portal no está aprobando tu venta, la está registrando.
Paso a Paso
| Paso | Qué ocurre y dónde falla |
|---|---|
| Generar | La factura se crea en tu sistema con el esquema prescrito. Todo lo que el esquema no acepta se rechaza de plano |
| Comunicar | Se envía a un portal de registro. El acceso exige ahora autenticación de dos factores, lo que tiene consecuencias operativas para los procesos automatizados |
| Recibir la referencia | El portal devuelve el número de referencia y un código QR firmado. Es el momento en que el documento se convierte en una factura tributaria válida |
| Imprimir y enviar | El código QR debe aparecer en el documento entregado al cliente. Una factura impresa sin él no cumple |
| Seguir su curso | Los datos comunicados alimentan tu declaración de suministros emitidos y pueden alimentar la documentación de transporte, reduciendo la doble grabación, si los sistemas están conectados |
| Cancelar o modificar | La cancelación solo es posible dentro de una ventana corta y solo en su totalidad. Después, la corrección es una nota de crédito, no un borrado |
Quién Está Dentro del Ámbito y Quién No
| Dentro del ámbito | Generalmente excluido |
|---|---|
| Suministros entre empresas y exportaciones, una vez cruzado el umbral de facturación en cualquier ejercicio desde que empezó el régimen | Suministros a consumidores, aunque pueden aplicarse por separado obligaciones de código QR |
| Suministros a registros gubernamentales, y notas de crédito y débito contra facturas incluidas en el ámbito | Sectores especificados, incluidos la banca, los seguros y las finanzas no bancarias |
| Documentos de inversión del sujeto pasivo en circunstancias definidas | Servicios de transporte de mercancías y de pasajeros, y entradas de cine |
Tres Detalles Operativos que Rompen la Automatización
| Detalle | Por qué importa en la práctica |
|---|---|
| Autenticación de dos factores | El acceso al portal exige un segundo factor. Una ejecución de facturación nocturna desatendida que depende de que una persona reciba un código no es un diseño: es un incidente a la espera de una fecha |
| La cancelación es estrecha | Un documento registrado solo puede cancelarse en su totalidad y dentro de una ventana corta. Todo lo demás es una nota de crédito, por lo que el proceso comercial debe admitir correcciones en lugar de borrados |
| La validación del esquema es estricta | Los campos que el esquema no espera o los valores que no reconoce se rechazan en lugar de generar un aviso, así que la validación pertenece a tu sistema, antes de la transmisión |
El Umbral Es Pegajoso
La obligación se desencadena por la facturación de cualquier ejercicio desde que empezó el régimen, no por la facturación del ejercicio en curso. Una empresa cuyos ingresos han caído desde entonces no sale del régimen, y los grupos que suponen que una entidad inactiva queda fuera del ámbito suelen equivocarse. Comprueba cada registro individualmente.
La Regla que Convierte un Atraso en una Pérdida Permanente
Para los contribuyentes más grandes, una factura debe comunicarse al portal de registro dentro de los treinta días de su fecha. Pasado ese plazo, el portal la rechaza. No hay mecanismo de comunicación tardía, ni sanción que compre el perdón, ni forma de obtener un número de referencia para ese documento después.
Lo que Cuesta Realmente un Número de Referencia Perdido
| Consecuencia | Quién la soporta |
|---|---|
| El documento no es una factura tributaria válida | Tú: la venta se factura en un papel que no cumple la definición legal |
| Se deniega el crédito al comprador | Tu cliente, que te lo devolverá comercialmente, normalmente reteniendo el componente fiscal |
| Las cifras comunicadas y declaradas divergen | Tú: la diferencia es visible para la administración e invita a su escrutinio |
| La corrección es un documento nuevo | Ambas partes, mediante una nota de crédito y una factura nueva, con la conversación comercial que eso implica |
Dónde Se Suelen Perder los Treinta Días
- Facturas emitidas fuera del sistema principal. Una sucursal de servicios, un equipo de proyecto o una aplicación local factura a su manera y llega al portal tarde, o nunca.
- Documentos retenidos para su aprobación. Una factura aparcada a la espera de una aprobación interna sigue estando fechada, y el reloj corre desde la fecha, no desde la aprobación.
- Fallos que nadie lee. Un rechazo en el portal produce un error en algún sitio. Si nadie es responsable de esa cola, treinta días son tiempo de sobra para que se pase por alto.
- Atrasos de cierre de periodo. Un empujón para facturarlo todo al cierre del trimestre crea un pico de volumen, y una parte falla en la validación justo cuando nadie tiene capacidad para mirar.
El Control que Previene las Cuatro
Una conciliación diaria entre las facturas emitidas y las facturas con un número de referencia válido, por sistema de origen, con escalado de todo lo que envejezca más allá de unos pocos días. No es sofisticada, y es el control de mayor valor de toda la pila india, porque es el único que detecta el fallo mientras todavía es reparable.
Quién Es Responsable de Este Control
La comprobación diaria de integridad no pertenece a TI, porque la acción que desencadena es comercial: una factura que falló la validación debe corregirla y reemitirla alguien que pueda decidir qué debe decir la factura. En la práctica funciona mejor en manos del equipo de facturación o de servicios compartidos, con TI responsable solo de que las dos cifras estén disponibles automáticamente cada mañana.
La Conexión con el Documento de Transporte
El movimiento de mercancías requiere su propia documentación electrónica, y las dos obligaciones están relacionadas: los datos de factura comunicados pueden generar el documento de transporte, y una discrepancia entre ambos es una incoherencia evidente para la administración. Cuando los mantienen por separado equipos distintos, las diferencias se acumulan, y un vehículo detenido en tránsito por un documento que no coincide es un problema operativo, no fiscal.
Cinco Capas, Cada Una Condicionando Ahora a la Siguiente
Una factura mal comunicada en la base es muy difícil de reparar en la cima: las declaraciones están bloqueadas a lo que se informó aguas arriba.
Las Cinco Capas
| Capa | Qué es | Qué la condiciona |
|---|---|---|
| La factura | Comunicada al portal de registro, que devuelve un número de referencia y un código QR | El reloj de treinta días y la validación del esquema |
| Suministros emitidos | La declaración de lo que vendiste, en gran parte autocompletada a partir de las facturas comunicadas | Lo que se comunicó, y solo lo que se comunicó |
| La declaración de modificaciones | El mecanismo para corregir los suministros emitidos antes de presentar la declaración resumen | Debe usarse antes de presentar; después, la ventana se ha cerrado |
| La declaración resumen | La declaración que realmente paga el impuesto | Los valores autocompletados están bloqueados a las declaraciones anteriores |
| El crédito soportado | La declaración de crédito construida a partir de lo que informaron tus proveedores, filtrada por tus propias decisiones | El comportamiento de los proveedores y tus decisiones de aceptación en el sistema de gestión de facturas |
Qué Cambió el Bloqueo
Una diferencia entre las declaraciones detalladas y la declaración resumen solía absorberse editando el resumen. Esa puerta está cerrada: los valores autocompletados no son editables y las correcciones deben hacerse aguas arriba antes de presentar. El efecto es que la conciliación se ha adelantado dentro del mes.
Qué Debería Incluir Ahora un Cierre Mensual
| Comprobación | Qué te dice una diferencia |
|---|---|
| Emitidas ↔ registradas | Integridad: documentos sobre los que tus clientes no pueden reclamar crédito, con un reloj corriendo en tu contra |
| Declaración ↔ declaración resumen | Si hace falta una corrección, que ahora debe hacerse aguas arriba antes de presentar |
| Declaración de crédito ↔ compras | Que el crédito reclamado coincide con lo recibido y registrado |
La Barrera de Tres Años
- Las declaraciones no pueden presentarse una vez transcurridos tres años desde la fecha de vencimiento: la posibilidad simplemente se retira
- Se aplica a toda la familia de declaraciones, incluidas las anuales y las conciliaciones
- Los periodos antiguos abiertos por una adquisición, un registro inactivo o una disputa pueden quedar permanentemente sin poder presentarse
- Merece la pena elaborar ahora un inventario de periodos abiertos por registro, en lugar de descubrirlo más tarde
Un Punto Ciego a Nivel de Grupo
Las multinacionales suelen vigilar los registros que importan comercialmente. Los que causan problemas son los silenciosos: un registro estatal mantenido para un solo contrato, una entidad adquirida con su propio historial, un registro que nadie ha mirado desde una reorganización. Ahí es donde se encuentran los periodos sin presentar, y la barrera de tres años convierte una tarea de mantenimiento en una exposición permanente.
Cada Documento de Proveedor Necesita Ahora una Decisión
El Sistema de Gestión de Facturas da al comprador una elección explícita sobre cada documento que comunica un proveedor: aceptar, rechazar o dejar pendiente. Los documentos aceptados fluyen a la declaración de crédito; los rechazados no; los pendientes pasan a un periodo posterior. La inacción tiene un valor por defecto, y ese valor es la aceptación.
Las Cuatro Posibilidades
| Acción | Efecto | Cuándo usarla |
|---|---|---|
| Aceptar | El documento fluye a tu declaración de crédito del periodo | La factura es correcta y el suministro es genuino |
| Rechazar | El documento queda excluido del crédito | No es tuyo, está duplicado o es materialmente erróneo |
| Dejar pendiente | Se traslada sin afectar al periodo actual | Genuino pero aún no verificado: mercancías no recibidas o una disputa en curso |
| Ninguna acción | Se trata como aceptado | Nunca de forma deliberada: es lo que reclama en silencio un crédito al que quizá no tengas derecho |
Las reglas sobre cuánto tiempo pueden permanecer pendientes determinados documentos se han endurecido, con aceptación presunta tras un periodo limitado. Confirma el tratamiento vigente para cada tipo de documento antes de diseñar un proceso a su alrededor.
Por Qué Es un Cambio de Cuentas a Pagar, no Fiscal
- La ventana de decisión es mensual y es real. Alguien tiene que mirar cada documento de proveedor a tiempo, lo que es una cuestión de recursos antes que de sistemas.
- Aceptar por defecto es reclamar por defecto. El crédito tomado sobre un documento que la empresa no ha verificado es un crédito tomado con riesgo, y ahora es una decisión registrada y no una omisión.
- Rechazar tiene consecuencias comerciales. Rechazar el documento de un proveedor afecta también a su posición, por lo que el proceso necesita una vía definida y una conversación, no un clic silencioso.
- Solo funciona si puedes cotejar. Comparar lo que informaron los proveedores con lo que recibiste y contabilizaste es la capacidad subyacente; sin ella, la decisión de aceptar o rechazar es una conjetura.
Qué Tiene que Existir para Poder Decidir Bien
- Documentos de proveedores visibles junto al pedido de compra y la entrada de mercancías, no en un portal aparte
- Una regla de cotejo que despeje las aceptaciones evidentes, para que las personas dediquen su tiempo a las excepciones
- Una vía definida para el rechazo, incluido quién informa al proveedor y cómo se registra
- Un corte mensual lo bastante temprano para actuar antes de que la declaración de crédito quede fijada para el periodo
La Conversación con el Proveedor que Esto Genera
Rechazar un documento es visible para el proveedor, así que un proceso que opera en silencio genera disputas. Acuerda de antemano qué rechazarás y qué mantendrás pendiente, di a tus proveedores más grandes cómo lo comunicarás y registra el motivo.
La Prueba Práctica
Pregunta cómo se tomaron las decisiones del mes pasado. Si la respuesta es «aceptamos todo» o «lo hace el sistema», el control no existe, y el crédito reclamado descansa en la exactitud de los proveedores y no en tu propia verificación.
Dos Caras de la Misma Solución
SAP aborda los requisitos de India mediante SAP Document and Reporting Compliance. El lado de documentos electrónicos comunica las facturas y trae el número de referencia y el código QR al documento de facturación; el lado de informes legales produce las declaraciones periódicas. Ambos leen el mismo libro mayor, y eso es lo que hace posibles las conciliaciones o, cuando se configuran de forma independiente, imposibles.
Qué Contiene una Configuración India Sana
| Elemento | Qué significa «bueno» |
|---|---|
| Determinación | Todo documento incluido en el ámbito se comunica, en todos los registros y sistemas de origen, guiado por una regla y no por qué equipo se acordó |
| Gestión de la referencia | El número de referencia y el código QR se almacenan en el documento de facturación, se imprimen correctamente y están disponibles para conciliación y auditoría |
| Control de antigüedad | Una vista diaria de los documentos emitidos pero aún no registrados, con su antigüedad y con escalado muy dentro de la ventana de treinta días |
| Autenticación | Los requisitos de dos factores se gestionan de forma que no dependan del teléfono de una persona durante una ejecución de facturación |
| Preparación de declaraciones | Declaraciones producidas a partir de los mismos datos que las facturas, con las diferencias identificadas antes de presentar y no después |
| Cotejo de entrada | Los documentos informados por proveedores se comparan con recepciones y contabilizaciones, de modo que las decisiones de aceptación se apoyan en evidencia |
La Plataforma Rara Vez Es la Limitación para Facturar, pero sí para las Declaraciones
El marco de documentos electrónicos usado para comunicar facturas existe tanto en SAP S/4HANA como en SAP ERP clásico, por lo que remediar el lado de facturación rara vez exige cambiar de plataforma. Las declaraciones periódicas dependen del lado de informes legales, que no está disponible en plataformas más antiguas, de modo que un grupo con un sistema antiguo puede encontrar las dos obligaciones repartidas entre herramientas distintas, justo la disposición que hace difíciles las conciliaciones de la sección de la pila de informes. Confirma con SAP el contenido por país y los requisitos previos para tu versión exacta.
Una Nota sobre los Registros Múltiples
India se administra por estados, de modo que una sola entidad jurídica puede tener muchos registros, cada uno con sus propias declaraciones, su propia posición de crédito y sus propios plazos. La integridad debe medirse por registro, no por sociedad: un agregado que parece sano puede ocultar un registro que lleva meses fallando.
Cinco Preguntas para Quien Soporta tu Sistema
- Enséñame las cifras de integridad del mes pasado: facturas emitidas frente a facturas con un número de referencia válido, por registro y por sistema de origen.
- ¿Cuál es hoy la factura sin registrar más antigua y quién la vigila?
- ¿Qué fuentes de facturación eluden el sistema principal y cómo llegan al portal?
- ¿Cómo se cotejan los documentos de proveedores antes de tomar una decisión de aceptación?
- ¿Quién aplica los cambios del portal y del esquema, y se incluyen las pruebas de regresión?
Doce Preguntas y lo que Cuesta una Mala Respuesta
Cada respuesta debería apoyarse en un número o un documento. Todo lo que se conteste con «debería estar bien» es un hallazgo.
Las Doce Preguntas
| N.º | Pregunta | Si la respuesta no está clara |
|---|---|---|
| 1 | ¿Facturas emitidas frente a facturas registradas, el mes pasado, por registro? | Puede que los clientes no puedan reclamar crédito y que no puedas demostrar lo contrario |
| 2 | ¿Cuál es la factura sin registrar más antigua? | Puede que la ventana de treinta días ya se haya cerrado para ella |
| 3 | ¿Qué sistemas distintos del ERP emiten facturas? | Existe una población sin comunicar y nadie la mide |
| 4 | ¿Quién resuelve los rechazos del portal y con qué rapidez? | Los fallos envejecen hasta convertirse en pérdidas permanentes |
| 5 | ¿Aparece correctamente el código QR en todos los formularios impresos? | Los documentos entregados a los clientes no cumplen |
| 6 | ¿Cómo se tomaron las decisiones de aceptación del mes pasado? | Se reclama crédito sin verificación |
| 7 | ¿Se cotejan los documentos de proveedores con las recepciones antes de aceptarlos? | La decisión es una conjetura y la exposición es dinero real |
| 8 | ¿Coinciden las declaraciones detalladas y la declaración resumen antes de presentar? | Ya no pueden hacerse correcciones en la propia declaración |
| 9 | ¿Tenemos un inventario de periodos abiertos por registro? | La barrera de tres años puede cerrar algunos de forma permanente |
| 10 | ¿Coinciden la factura y los documentos de transporte? | Una incoherencia evidente y un riesgo para las mercancías en tránsito |
| 11 | ¿Se trasladaron los cambios de tipos de 2025 a todos los datos maestros? | Declaración errónea sistemática en los productos afectados |
| 12 | ¿Quién aplica los cambios del portal y del esquema tras la puesta en marcha? | Desalineación silenciosa, descubierta a través de rechazos |
Las preguntas 1, 2 y 3 son las primeras que hay que corregir. La integridad es el control del que depende todo lo demás, y es el único en el que un retraso de unas pocas semanas convierte un problema reparable en uno permanente.
Lo que Solemos Encontrar
- Un registro, o una fuente de facturación, fallando en silencio mientras el agregado parece sano
- Rechazos retenidos en una cola de interfaz sin responsable ni límite de antigüedad
- Documentos de proveedores aceptados en bloque porque nadie tiene capacidad para revisarlos
- Conciliación realizada después de presentar y no antes, ahora que la declaración está bloqueada
- Periodos abiertos en registros inactivos, envejeciendo hacia la barrera de tres años
- La autenticación de dos factores descansando en una sola persona, sin alternativa documentada
Puntuarlo con Honestidad
Tres o más respuestas poco claras es lo habitual, y normalmente refleja la rapidez con que cambiaron las reglas y no la negligencia de nadie. La diferencia en India es que parte de lo que encuentres no puede corregirse, y ese es el argumento para mirar cuanto antes y no a final de año.
Una Práctica SAP de Finanzas y Cumplimiento
La mayoría de los encargos indios que nos piden no son implantaciones. Consisten en demostrar la integridad, cerrar las brechas que revela y construir los controles que las mantienen cerradas.
Revisión de integridad
Dos a tres semanas frente al chequeo de doce preguntas, con evidencia de tu sistema: emitidas frente a registradas, por registro y por fuente, con antigüedad. Resultado: una lista de brechas cuantificada con fechas.
Remediación y controles
Fuentes de facturación que eluden el sistema conectadas, gestión de rechazos con un responsable, el control diario de antigüedad construido y el cotejo de proveedores situado detrás de las decisiones de aceptación. Resultado: fallos detectados mientras son reparables.
Operación y cambio normativo
Los cambios del portal y del esquema vigilados y aplicados en ventanas controladas, las declaraciones conciliadas antes de presentar y el mismo diseño extendido a tus otras jurisdicciones. Resultado: un cumplimiento que sigue cumpliendo.
Qué Nos Diferencia
Medimos por registro. Una cifra a nivel de sociedad oculta el estado que lleva fallando en silencio, que es exactamente donde está la exposición.
Tratamos la integridad como el entregable. Comunicar facturas es fácil; demostrar que todas se comunicaron, a tiempo, es el control que te protege.
Conectamos la emisión y las declaraciones. Comparten una base de datos, así que lo arreglamos una vez y no dos.
Decimos lo que no somos. No somos tu asesor fiscal. Trabajamos junto a quienes lo son y somos explícitos sobre dónde está esa línea.
Qué Produce una Revisión de Integridad
Evidencia de integridad: emitidas frente a registradas, por registro, por sistema de origen y por mes, con la brecha cuantificada y no estimada.
Una posición de antigüedad: cada documento aún no registrado, con su edad frente a la ventana de treinta días y un responsable.
Un inventario de periodos abiertos: periodos sin presentar por registro, con la fecha en que cada uno pasa a ser imposible de presentar.
Un Primer Paso Sensato
Pide tres números por registro: facturas emitidas, facturas con un número de referencia válido y la antigüedad de la más antigua que no tenga ninguno de los dos. Si llegan rápido y concuerdan, estás en buena forma. Si no, has encontrado el trabajo, y en India el coste de encontrarlo tarde no es una multa, es un documento que nunca podrás arreglar.
Trato directo con fundadores y sénior
Rigor financiero y técnico
Entregas SAP DRC: Francia y Alemania
Agilidad boutique, sin burocracia
Fuentes consultadas a 25 de septiembre de 2026: ClearTax, Tally Solutions, IndiaFilings y comentarios de profesionales sobre la aplicabilidad de la facturación electrónica, el límite de comunicación de treinta días, el Sistema de Gestión de Facturas, el bloqueo de la declaración resumen y la barrera de presentación de tres años; cobertura de prensa y avisos sobre la racionalización de tipos de 2025. Comportamiento de SAP según el SAP Help Portal y comentarios de socios sobre SAP Document and Reporting Compliance.
Preparado por 30 Advisory (situación a 25 de septiembre de 2026). Documento informativo; no constituye asesoramiento fiscal, legal ni contable. Resume material público a esa fecha; las normas del GST de India, los umbrales y el comportamiento del portal cambian con frecuencia, a menudo mediante avisos y no mediante legislación, y las fuentes secundarias discrepan en los detalles. Confirma la posición de tus propios registros con las autoridades del GST o con un asesor cualificado antes de actuar. 30 Advisory no asume responsabilidad alguna por las decisiones tomadas a partir de este documento.
¿Tienes Tres Números por Registro del GST?
Medimos facturas emitidas, facturas con número de referencia válido y la antigüedad de la más antigua sin registrar en nuestro diagnóstico gratuito de 60 minutos.
Tres cosas que comprobar primero
- Si cada factura emitida lleva un número de referencia válido, por registro y por sistema de origen.
- Cómo se toman hoy las decisiones de aceptación del IMS sobre los documentos de proveedores.
- Si hay periodos abiertos que se acercan a la barrera de presentación de tres años.
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